Как платить налог с выигрыша в казино физическим лицам? Налог с выигрыша в казино


Размер налога на выигрыш в разных странах

Каждый игрок стремиться сорвать джекпот. Но необходимо помнить, что в с каждого выигрыша необходимо будет уплатить налог. Процентная ставка налога с выигрыша в России составляет 13%. А как обстоят дела в других странах?

 

Читайте также: Налоговые ставки на игорный бизнес в России повысятся

 

Германия — 5%

 

В 2012 году в Германии ввели обязательный налог на выигрыш в размере 5%. Счастливчику на руки вручается cумма уже в вычетом налога — его уплачивает букмекерская контора. Хорошая новость состоит в том, что если ставка проиграет, 5% государству оплатит букмекер. Делая ставку у немецких букмекеров, игрок сразу видит, какую сумму он получит на руки с вычетом налоговой ставки.

 

Франция — 8,5%

 

Во Франции легализированы почти все виды азартных игр. Налоговое бремя для казино здесь достаточно высоко — до 80%. Что касается онлайн-ставок, то доход в казну государства от выигрыша составит 8,5% с каждой ставки. Французские букмекеры сами удерживают налог с игрока. В сфере конного тотализатора налог на выигрыш составит 12%.

 

США — от 25%

 

Налог на выигрыш в Соединенных Штатах просто несусветный. Изымается он от выигранной суммы свыше 5 000 долларов. Каждый штат устанавливает свою планку, которая колеблется от 25% до 30%. В дополнение к этому, в некоторых штатах придется заплатить еще и федеральный налог. В итоге получится, что за денежный приз игрок выложит 30% или 40% налога!

 

Греция, Испания — 20%

 

В 2013 годах в этих странах приняли новая налоговая система. В Греции шкала налогов прогрессивная:

  • выигрыш до 100 евро не облагается налогом
  • выигрыш от 100 до 500 евро — 15%
  • свыше 500 евро — 20%.

 

Испанцы оплачивают налог в 20% на выигрыш в лотереи, онлайн-игры и ставки у букмекеров на сумму от 2500 евро. Примечательно, что неудачные ставки, предоставленные в налоговом отчете, могут быть учтены для дальнейшего вычета.

Если не хотите мириться с налогами на выигрыш, можете предаваться азартным играм в таких странах как Финляндия, Австралия, Канада. Беларусь, Венгрия, Ирландия, Новая Зеландия, где он практически отсутствует.

igro-news.com

Налог на выигрыш

За предыдущие годы можно четко проследить тенденцию, которой придерживаются государственные органы власти. Принимаются все более жесткие меры по контролю доходов игрового бизнеса, а также населения, получающего выигрыши. Так, в 2014 году чиновники ввели закон, предложенный Министерством финансов, согласно которому гражданин имеет право получить выигрыш в букмекерской конторе либо казино только в том случае, если он предоставит паспорт. Очевидно, что так правительственный аппарат намерен отследить все получаемые населением выигрыши, а также убедиться, что все они были учтены при налогообложении.

Естественно, азартных игроков очень интересует, какой сейчас предусмотрен налог на выигрыш? По какой системе на данный момент ведутся подсчеты, и о каких нюансах следует знать? Обо всем этом подробней расскажем далее.

Налог на выигрыш в России в 2017

По действующему законодательству, нет отдельного пункта, который бы в полной мере раскрывал формулу расчета налоговой базы по азартным играм. В Российской Федерации он приравнивается к обычному доходу, а значит, к нему применим простой подоходный налог. То есть справедливы такие пункты:

  1. Сумма, которую придется отдать государству, составляет ровно 13% от полученного гражданином призового фонда. Эта процентная ставка действует для любых выигрышей, которое лицо получило, участвуя в азартных играх.
  2. Исключение здесь составляют лишь призы, подаренные (выигранные) в ходе рекламной акции какой-либо компании.
  3. Если лотерея проводится в рамках рекламы организации или бренда, она также будет приравниваться к рекламной акции и облагаться налогом соответствующим образом.

Стоит заметить, что 13% от выигрыша – это достаточно демократичная доля. Например, европейская или американская налоговые системы требуют от победителей лотерей или получивших букмекерский выигрыш, отдать в казну государства ровно половину от призовой суммы. Далее рассмотрим некоторые нюансы оплаты.

Законы, касающиеся онлайн казино

Законодательство Российской Федерации имеет четкое предписание о том, что организация любых видов азартных игр, за пределами специально отведенных законом игровых зон на территории государства, строго запрещается. Но по поводу такого вида развлечений ситуация складывается спорная. Играть на деньги на просторах глобальной сети нельзя, но вместе с тем это не подкреплено совершенно никакой уголовной либо административной ответственностью. Однако, что ясно наверняка, полученный таким способом выигрыш просто обязан быть учтен в налоговой инспекции и облагаться государственным налогом. За этим пунктом власти следят довольно тщательно.

Призовые фонды казино

Относительно легальных представительств казино, которые по законодательству располагаются в строго отведенных игровых зонах, существуют другие правила.  Здесь с призовым фондом ситуация следующая: при наведении справок в наиболее крупных из казино, выяснилось, что заведения не берут на себя ответственность учитывать налог на выигрыш. Сумма здесь выдается сразу в полном объеме. Потому гражданину, которому посчастливилось, придется самостоятельно наведываться в налоговые органы. Также огорчает то, что система не предусматривает вычета потраченных в казино денег.

Букмекерские конторы в 2016-2017

Этот сегмент азартных игр еще в 2014 году был причислен к категории налоговых агентов. С законодательной точки зрения – это наиболее прозрачный способ выиграть. И вот почему:

  1. Дело в том, что тут выплачиваются чистые суммы, то есть из них государственная пошлина уже вычтена, и клиенту нет необходимости утруждать себя заполнением налоговых деклараций. Букмекерские компании делают все самостоятельно.
  2. Что еще приятней: в данной сфере из налогооблагаемого выигрыша вычитается сумма ставки, которая этот выигрыш принесла.

Ровно та же схема применяется и в заграничных конторах, а также в онлайн-казино. Но вопрос с вычетом ставки остается нерешенным. Скорее всего, тут потребуется запрашивать подтверждающие ставку документы из-за границы. Проще, пожалуй, оплатить налог на полную сумму.

Рекламные акции и лотереи

Сколько платят в налоговые органы за выигрыш в лотерею? Как и в предыдущих случаях, он причисляется к рядовым доходам, и ставка на него составит 13%. Но если данная лотерея проводилась в рамках какой-либо рекламной компании, налоговики затребуют уже 35%. Справедливо это и для денежных сумм, и для объектов. Так, при выигрыше автомобиля в лотерею государству придется отдать 13% его рыночной стоимости, если он достался по рекламной акции (лотерее), выплаты составят 35% от его цены.

Нужно ли платить налоги?

lastplay2.com

Налог с выигрыша в казино

- Каков порядок исчисления и уплаты налога с выигрыша в казино согласно II части Налогового кодекса РФ и как рассчитывается база для налогообложения выигрышей физических лиц?

- Каков порядок исчисления и уплаты налога с выигрыша в казино согласно II части Налогового кодекса РФ и как рассчитывается база для налогообложения выигрышей физических лиц?- Ст. 224 II части НК РФ устанавливает налоговые ставки для различных видов доходов. В соответствии с п. 2 данной статьи, налоговая ставка в отношении выигрышей, выплачиваемых гражданами - организаторами азартных игр, устанавливается в размере 35%. Ст. 210 НК РФ определяет налоговую базу для доходов, подлежащих обложению по п. 2 ст. 224 НК РФ, как "денежное выражение таких доходов". В свою очередь, ст. 41 НК РФ доходом "признает экономическую выгоду в денежной или натуральной форме, учитываемую в случае возможности ее оценки и в той мере, в какой эту выгоду можно оценить". Таким образом, налоговое законодательство устанавливает, что базой для исчисления налога на доходы физических лиц в отношении доходов от выигрышей в казино является доход или экономическая выгода от выигрышей. Из этого можно сделать вывод, что экономическая выгода от выигрыша должна рассчитываться как разница между суммой выигрыша и суммой расходов, понесенных в связи с получением выигрыша. Согласно ст. 226 НК РФ, организации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доход, обязаны исчислить и удержать налог на доходы. Такие организации, именуемые в НК РФ налоговыми агентами, в том числе казино, обязаны удерживать начисленную сумму налога непосредственно из доходов граждан при их фактической выплате. Следовательно, удержание налога должно производиться при каждой выплате выигрыша гражданину в течение одного посещения казино. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем фактического получения налогоплательщиком дохода. Налоговый агент уплачивает совокупную сумму удержанного налога по месту своего нахождения или месту нахождения своего обособленного подразделения. В соответствии со ст. 230 НК РФ, налоговые агенты обязаны вести учет доходов, полученных от них физическими лицами, предоставлять в налоговый орган по месту своего учета сведения о доходах ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.(О.Ш.)

www.dp.ru

Законны ли налоги с выигрышей в онлайн-казино?

Добрый день, уважаемые юристы!

Мне нужна Ваша помощь в такой ситуации.

Я являюсь гражданкой РФ, но проживаю в Киргизии. Более того, у меня только загранпаспорт РФ, внутреннего паспорта и какой-либо регистрации (а уж тем более прописки) на территории РФ нет. На территории же КР у меня временная регистрация и с точки зрения налогового законодательства этой страны я являюсь её резидентом (нахожусь здесь не менее 183 дней в году).

На одном из ресурсов, предоставляющих услуги онлайн казино, мною были выиграны денежные средства. Более того. я планирую и впредь периодически "зарабатывать" некоторую сумму таким образом.

Ресурс международный, с очень хорошей репутацией, является спонсором различных спортивных мероприятий. Для ввода/вывода денежных средств требует документ, удостоверяющий личность.

Но насколько мне известно, деятельность по организации онлайн казино в РФ, так же, как и в КР, запрещена. В то же время запрета на участие граждан в подобных мероприятиях нет (или я ошибаюсь?)

Естественно, я хочу забрать свой выигрыш и перевести денежные средства на кредитную карту, полученную в одном из банков Киргизии.

В связи с этим у меня следующие вопросы:

1. Законно ли вообще участие физических лиц (граждан РФ в целом и граждан РФ, проживающих за пределами РФ, в частности) в подобных (онлайн казино) мероприятиях?

2. Каков в РФ законный статус выигрышей в онлайн казино? С одной стороны, получив сумму выигрыша, я создала доход, который подлежит налогооблажению и должна бы уплатить налог. Я это прекрасно понимаю. Но с другой стороны, если этот доход получен от деятельности, организация которой запрещена на территоии РФ, не навлеку я на себя "гнев" со стороны государства, добровольно его показав? Какова практика по таким случаям? Нужно сидеть и молчать в тряпочку, что такой доход случился? Или же государство преследует только тех, кто организует такую деятельность, а гражданам только рекомендует этим не увлекаться, и налоги прекрасно принимает? Т.е. этот доход признаётся легальным в РФ?

3. Какие лично у меня налоговые обязательства по такому доходу перед РФ, если я будучи гражданином РФ, но налоговым резидентом КР:

А) заплачу подоходный налог с суммы выигрыша в КР;

Б) не заплачу никаких налогов в КР.

Буду признательна Вам за конструктивные и конкретные ответы!

С уважением,

Светлана

pravoved.ru

Какой налог на выигрыш в России. Налог на лотерею

С каждым годом в России благодаря чиновникам продолжает усиливаться контроль игорного бизнеса. Ещё в 2014 году ввели ограничение: получить выигрыш в казино можно только предъявив паспорт. Это нововведение предложило министерств финансов, соответственно можно сделать вывод, что это делали, исключительно для того чтобы контролировать доход игроков.

В этой статье мы попробуем разобраться в налогообложениях азартного бизнеса и ответить на такие важные вопросы как:

 

  • - Какой налог на выигрыш в казино?
  • - Какой алгоритм уплаты этого налога?
  • - Как контролируют этот сбор?
  • - Какое наказание за уклонение о уплаты?
  • - Какой налог на выигрыш в лотерею?

 

Какой налог на выигрыш в России?

Итак, выясняется, что доходы от азартных игр на самом деле не облагаются налогом, а рассчитываются как подоходный налог с выигрыша – 13%. Эта ставка применяется ко всем выигрышам кроме выигрыша в лотерею. Всего то 13% отдать государству, а остальное оставить себе! Что очень даже не плохо, если учитывать, что в европейских и американских странах доходы на выигрыш доходят до 50% и выше.

 

Налоги на выигрыш в онлайн казино

В Российской Федерации есть закон, согласно которому запрещено играть в азартные игры в не игорных зонах.

Законно ли играть в онлайн казино? Ответить на этот вопрос довольно трудно.  С одной стороны, играть в азартные игры через интернет нельзя, а с другой в законодательстве не предусмотрена не административная, не тем более уголовная ответственность за участие в азартных играх. А налог, к слову, даже с выигрыша в онлайн казино должен, нет, просто обязан, платить каждый законопослушный гражданин. Вот такие вот в РФ интересные законы.

 

igratnadengi.com

Налоги на выигрыши в Беларуси и других странах

1 января 2016 г. жизнь любителей азартных игр в Беларуси изменилась. С этого дня в соответствии с изменениями в Налоговом кодексе Республики Беларусь, ставка подоходного налога с физических лиц устанавливается в размере 4% в отношении доходов в виде выигрышей (возвращенных несыгравших ставок), полученных физическими лицами от организаторов азартных игр - юридических лиц Республики Беларусь.

В категорию доходов, подлежащих налогообложению с 1 января 2016 г., попали выигрыши в казино, в игровых автоматах, тотализаторах, букмекерских конторах.

Причём, налог удерживается как непосредственно с выигрыша, так и с несыгравшей возвращённой ставки.

Пока нет однозначной оценки тому, как этот налог повлияет на активность игроков, для которых в игорных заведениях Беларуси до 2016 г. существовали достаточно вольготные условия.

Чтобы отвлечь тех, кто сокрушается о «незавидной» доле игроков в Беларуси, предлагаем сравнить размер налога на выигрыши в других странах.

 

В России с 2014 года тотализаторы и букмекерские конторы стали для своих клиентов налоговыми агентами. Иными словами, если раньше обязанность по уплате налога на выигрыш была возложена на самих игроков, то теперь эти доходы подлежат налогообложению у источника выплат, т.е. в самом тотализаторе или букмекерской конторе.

Доходы от азартных игр не облагаются специальным налогом, а рассчитываются как подоходный налог с выигрыша. Как известно, в Российской Федерации существует единая шкала подоходного налога – 13%.  Эта ставка налога применяется ко всем выигрышам, в том числе, и в казино в игорных зонах, за исключением выигрыша в рекламных акциях.

При этом чистый выигрыш определяется в следующем порядке: сумма к выплате уменьшается на сумму ставки. То есть, налогом облагается не вся сумма выигрыша, а с учетом вычета суммы ставки.

 

В начале государственного регулирования игорного рынка в Испании власти обязали игроков платить налог на доходы с выигрышей, не заботясь об учёте баланса между выигрышами и проигрышами. Однако вовремя спохватились, и ошибка была исправлена. В соответствии со вступившим в силу в 2013 году законом, налогом облагаются выигрыши в лотереи и игорных заведениях в сумме свыше 2500 евро. Данный налог рассчитывается  по прогрессивной ставке в 6 ступеней от 21% до 52%.  Однако каждый налогоплательщик имеет право представить данные о своих проигравших ставках за отчётный период, и они будут учтены для налогового вычета при определении общей суммы налога на выигрыш.

В Америке довольно сложная и «немилосердная» система налогообложения доходов от выигрышей в азартные игры. Причём, налог на выигрыш взимается по-разному для граждан США и приезжих из других стран. Налоговый нерезидент должен платить налог на каждую выигранную ставку, зачастую оставаясь в итоге игровой сессии в проигрыше.

Проще всего обстоит дело с небольшими выигрышами в казино – если выигрыш не превышает $1200, то не требуется заполнять никаких деклараций. Если же вам повезло, и вы сорвали крупный куш, то при получении выигрыша граждане США обязаны предъявить свою социальную карту. При заполнении годовой налоговой декларации выигрыш обязательно надо указывать в разделе доходов. В некоторых штатах, например, в Калифорнии, существует более простой порядок удержания налога на выигрыши - можно заплатить налог 28% прямо в игорном заведении и больше ничего не заполнять. Вообще же, налог для игроков колеблется от 25 до 35%.

 

belatragames.ru

Как платить налог с выигрыша в казино физическим лицам?

Мечта каждого человека, у которого есть хоть доля азарта — это крупный выигрыш в казино. Немалая сумма денег, которая может достаться, все-таки способна принести не только радость от удачной игры, но и немало хлопот. Многие наши соотечественники, которым посчастливилось стать наиболее удачливым посетителем казино в Америке, потом с удивлением обнаруживали счета в своих почтовых ящиках. Что делать с этими квитанциями, они не знали. Но в случае с получением прибыли за рубежом, счет приходит своевременно и гласит о том, что налоговый номер уже присвоен. Нужно только найти способы оплатить необходимую сумму, правильно заполнив документы. К тому же, часто в письме с квитанцией приходит и подробная инструкция с возможными действиями.

К сожалению, культура уплаты налогов с любой полученной прибыли у нас только начинает развиваться. И даже не все букмекерские конторы имеют возможность объяснить клиентам их обязанности в случае выигрыша. А сами посетители не считают нужным искать соответствующие законы, чтобы исполнить долг налогоплательщика. Потом появляются в СМИ публикации, которые касаются решения судов по поводу неуплаченных налогов с полученной прибыли. Под прибылью подразумевается сумма выигрыша в казино.

Возможно потому, что налог приходится платить самостоятельно, счастливчики не спешат заполнять необходимые документы. Так как казино не является налоговым агентом, посетитель, выигравший денежный приз, обязан заплатить 13% от суммы сам. Интересным фактом является то, что налоговою абсолютно не будет интересовать, куда был потрачен выигрыш. Даже если он в этот вечер будет полностью оставлен в этом же казино, то есть попросту проигран, налог с прибыли нужно будет уплатить, если выигрыш был крупным.

О том, как налоговая получает сведения о крупных выигрышах, говорить не приходится. Посетители сами зачастую желают получить деньги переводом на банковскую карту. И если это не счет в какой-нибудь офшорной зоне, резидентом которой является лицо, выигравшее сумму, то такими действиями заинтересуется налоговая.

Вывод из полученной информации только один — учить все положения закона, чтобы не оказаться по его незнанию в неприятной ситуации. Ведь омрачить радость выигрыша намного проще, чем «сорвать банк» в один прекрасный вечер в казино.

naviny.by